一、绩效目标分解下达情况

　　（一）2022年连州市城乡义务教育按2021年教育统计人数小学36477人、初中14735人拨款，上级财政实际下达7614万元（清财教〔2022〕5号），其中中央资金2988万元，省级财政资金4626万元。

　　（二）根据文件精神，我单位设立了预期总体绩效目标：落实城乡义务教育经费保障机制,生均公用经费不低于国家规定的标准，有力地保障义务教育经费投入稳定、可持续增长，提升城乡义务教育均衡优质标准化发展，促进教育公平；统筹城乡义务教育资源，加快缩小城乡教育差距；着力解决农村义务教育发展中存在的突出问题和薄弱环节。

　　二、绩效情况分析

　　（一）资金投入情况分析

　　1.项目资金到位情况分析。

　　2022年中央和省财政共安排连州市城乡义务教育公用经费补助资金7614万元,其中:中央资金2988万元、省级财政资金4626万元,资金到位率100%,全部达成预期指标。

　　2.项目资金执行情况分析

　　截至2023年5月31日，清财教〔2022〕5号提前下达的城乡义务教育公用经费补助资金7614万元已全额拨付,其中:中央资金2988万元、地方资金4626万元；预算执行率达100%,全部达成预期指标。

　　（二）资金管理情况分析

　　根据广东省财政厅广东省教育厅关于印发《广东省城乡义务教育补助经费管理办法》的通知（粤财科教〔2022〕182号）等文件,进一步明确了各部门的职责,资金使用范围、资金分配与拨付、项目申报、资金管理、资金监督检查等方面的资金管理制度。

　　为加强城乡义务教育补助公用经费的资金管理,我市建立了全方位、多层次的资金监管体系。一是将义务教育补助工作执行情况列入义务教育常规检查的重点内容。二是全面核实补助工作开展情况,及时发现和解决政策执行过程中出现的问题,确保政策的执行效果。从各学校资金使用情况来看,各学校均按照财政经费使用要求支出经费,未发现挪用经费情况,经费支出合法合规。

　　（三）总体绩效目标完成情况分析

　　2022年我单位较好的完成上级工作目标任务。具体绩效目标完成情况如下：

　　落实城乡义务教育经费保障机制,我市严格执行广东省统一的城乡义务教育公用经费补助基准定额标准,即小学1150元/生·年、初中1950元/生·年、对不足100人的农村小学和教学点按100人核拨公用经费。全市51212名义务教育阶段学生受益。

　　（四）绩效指标完成情况分析

　　1.产出指标完成情况分析

　　（1）数量指标

　　义务教育生均公用经费指标。年初制定目标是:生均公用经费不低于国家规定的标准。目标完成情况：2022年,我市严格执行广东省统一的城乡义务教育公用经费补助基准定额标准,按小学生1150元/生·年，初中生1950元/元·年标准拨付公用经费，全部达成预期目标。

　　城乡义务教育补助学生数，年初制定目标是：补助学生人数不低于50000人，2022年我市全年共完成51212人次的公用经费拨付，全部达成预期目标。

　　（2）质量指标

　　2022年我市义务教育人数为51212人，公用经费补助资金拨付人数为51212人，补助覆盖率100%，补助达标率100%，均达成预期目标。

　　（3）时效指标

　　项目实施时间及时性。年初制定目标是:保障正常开学和教育教学活动开展。目标完成情况如下：2022年年内完成率100%,完成了预期目标任务。

　　（4）成本指标

　　开支不超预算指标。2022年年度预算经费7614万元,实际支出6869.315万元,开支不超预算总额,达到预期目标。

　　2.效益指标完成情况分析

　　（1）经济效益指标，年初预期目标是：通过补助教学业务费、日常维护费等，维护学校正常运行与保障教学质量。2022年各学校均能正常运行，教学质量得到充分保障。

　　（2）社会效益指标，年初制定目标为：受益人次不少于51000人，2022年全年义务教育公用经费拨付人数为51212人，受益人数超预期目标。

　　3.满意度指标完成情况分析

　　我单位从城乡义务教育公用经费项目实施情况、学校教师责任意识及工作态度、学校日常教育教学管理工作等维度开展抽样问卷调查,调查对象分别为教师、学生家长,共发放80份调查问卷,收回有效问卷80份,经统计，教师和家长满意度均远超年初预期目标，全部达成预期指标。

　　三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

　　（一）项目实施中存在的问题

　　本项目的实施虽然已全部完成年度目标任务,但我市城乡义务教育发展仍面临许多困难。

　　近年来,尽管有中央及省级财政的大力支持,本级政府也做出了极大努力,但我市义务教育资源仍然短缺,义务教育发展不平衡不充分的矛盾仍然突出,仍有薄弱环节和短板,特别是农村义务教育学校现有办学条件与标准化建设的要求还有一定的差距,标准化建设资金缺口较大；连州市是个县级市，地处粤北山区，财政底子薄，近年来物价飞涨，而义务教育公用经费拨付标准已多年未作调整，已远远无法满足当前的物价。

　　（二）改进措施

　　逐步提高义务教育公用经费补助标准。

　　考虑到义务教育公用经费补助标准长期未调整,建议在保持整体资金投入稳定的基础上,逐步提高公用经费补助标准；争取获得更多中央及省级财政的专项资金政策支持。

　　四、绩效自评结果拟应用和公开情况

　　（一）绩效自评结果拟应用情况

　　通过项目绩效自评,我单位进一步掌握了全市学校专项资金使用情况和取得的效果,总结了项目资金管理经验,发现了工作中存在的问题和不足,为下一年提高专项资金的使用效益、加强财政支出的规范化管理、健全和完善支出项目和资金使用管理办法、完善预算编制、加强绩效目标管理和绩效考核工作提供重要的参考依据。同时,绩效自评结果将作为下一年度合理安排专项资金分配的重要依据和因素。

　　（二）绩效自评结果公开情况

　　我单位通过连州市政府门户网站,把城乡义务教育公用经费补助资金转移支付项目绩效自评有关内容向社会公布,做好宣传引导,自觉接受社会的监督。